观海云远

科普美国的社会保障系统 花 27 微澜 2008-01-11 10:41:07

美国的总统选举预选正是如火如荼，有关总统候选人的讨论相当热闹，候选人的政治主张影响很多人（已经成为选民的和将要变成选民的）的取舍，一个热点问题就是如何改革社会保险系统（social security）。在此对这一系统作一简单科普， 以飧河友。

分五个小题目。
谁能领取社保金
交多少社保税
领取多少社保金
社保系统出了什么问题
可能的解决办法

1． 谁能领取社保金
社保并不是免费的，你必须通过缴纳社保税来争得领取社保金的资格， 或者嫁（娶）一个有资格的人。社保金在65岁（持续变化中，将增至67岁）或者残疾后开始。

2． 交多少社保税
社保税的税率是12.4%，由雇主和雇员各付一半，自己开业的人（self-employed, contractor等）则要负担全部。应税收入每年在涨（2006年是$94,200，2007年是$97,500）。交够一定的时间后你及你的配偶有资格领取社保金。

3． 领取多少社保金
这个问题比较复杂。假设某人工作20年，交税20年，他的社保金是这样计算的。
3．1 计算月平均收入。这里考虑了此人的收入的历史、通货膨胀指数等因素，用收入最高的几年的收入来计算月平均收入。计算中使用的是应税收入。
3．2 计算基本保险额。这里需要给出公式。

基本保险额 = 月平均收入的头$680的90% + 月平均收入超过$680但低于$4100部分的32% + 月平均收入超过$4100部分的15%。

公式中680，4100是每年在变的数字。

举个例子。月平均收入为$6723。
则基本保险额 = 90%（680）+ 32%（4100-680）+ 15%（6723-4100） =$ 2099.85。

3．3 家庭保险金。
假设该家庭只有一人工作。
当他有资格领取时，另有公式计算他的配偶及未成年孩子可以领取的金额上限，而且全家能够领取的金额是有一个限额的。
家庭保险金限额 = 150%*基本保险额的头$869 + 272%*（基本保险额超过$869 但不足$1255的部分） + 134%*（基本保险额超过$1255但不足$1636的部分）+ 175%*（基本保险额超过$1636的部分）

公式中869，1255，1636也是每年在变的数字。

用上面的例子, 这个家庭的社保收入不能超过$3,675.70.

4． 社保系统出了什么问题
希望看到此处您已经明白社保系统的设计是，（1）领取人的可领取金额并不与他/她的缴税情况完全挂钩的，这块的设计是缴税高的人补贴缴税低的人；（2）当前领取保险金的人口所领取的保险金总数并不是完全来自于当年他们工作时缴纳的社保税及其投资收入，而有相当一部分来自于我们，当前的工作人口。
问题就出来了。由于当前工作人口（部分地）负责养活退休人口，而人口老龄化（对美国来说“婴儿潮”进入退休年龄）造成每个工作人士要负责越来越多的退休人士，结果就是社保税（加上投资收入）的增长赶不上发放的社保金的增长速度。简而言之，入不敷出，破产是早晚的事，如果不改革的话。

5． 可能的解决办法
总的来说无非两条：开源，节流。

开源：（1）增加税收。有人(Obama?)提出取消应税收入的上限，实际上因为通货膨胀的因素这个上限年年在涨。（2）增加利息收入。目前的系统下社保账号挣得的利息是按照财政部一年期国库券的利率来算的（每年1-3%的水平）。有人建议将社保基金投入到其他更高风险但更高收益的方向去，似乎支持者不多。

节流：减少保险金的金额。恐怕没人喜欢这个主意。但这主意不是一无是处。在前面给出的计算领取金额的公式中，有些数是每年变化的。变化的目的是要保证退休人口的社保金收入的增长速度不低于当前工作人口的工资增长的速度。一种改革的建议是社保金收入的增长速度不应与当前工资增长的速度挂钩，而应与当前物价增长速度（通货膨胀）挂钩。据计算，仅此一条，就可以很大程度上减少赤字的增长。

当然还有其他各种建议。说说您的看法如何，也不罔我费劲打字。

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